أرباح رأس المال. صناديق الاستثمار المشتركة يولد مكاسب رأس المال كلما كان يبيع في حافظة الأوراق المالية. صناديق الاستثمار المشترك عموما يمر هذه المكاسب والخسائر في رأس المال على المساهمين ، وتصنيفها على انها قصيرة الأجل وطويلة الأجل ، والمستثمر يدفع الضرائب في معدل الضريبه المناسبه. اذا كانت المكاسب على المدى القصير ، وهي الضريبه المفروضة على المستثمر معدلات الضرائب الهامشيه ، التي يمكن ان النهج الى 40 في المئة. اذا كانت على المدى الطويل ، فان الضريبه المفروضة على المكاسب على المدى الطويل على ارباح رأس المال بنسبة 20 في المئة.
نحن نتحدث هنا عن المكاسب الراسماليه المتحققه : تم بيع الاسهم والمكاسب التي تحققت. انها قد لا تكون وزعت حتى الآن ، لكن الصندوق قد ادركت المكاسب ، وسيجري توزيعها. وفي المقابل ، يمكن ان يكون لصندوق رأس المال التي لم تتحقق مكاسب كبيرة ، مما يعني ان أسعار عدد من الاوراق المالية قد ارتفعت ، واذا كانوا على بيع اسهم سيكون لها تحقيق مكاسب رأس المال.
ويجب ايضا ان حملة الاسهم دفع الضرائب عند بيع اسهمهم من صناديق الاستثمار المشترك. كسب المال هو الفرق بين المبلغ الذي تلقته في بيع والمستثمر على اساس التكلفه بيع الاسهم.
وقد لاحظنا قبل ذلك هو morningstar مصدرا قيما للمعلومات للمستثمرين صناديق الاستثمار المشترك. عن طريق الذهاب الى موقع على شبكة الانترنت وتبحث في صندوق معين ، يمكنك ان ترى لهذا الصندوق ويحسب عدد morningstar دعا امكانيه التعرض أرباح رأس المال (pcge). هذا ويقول عدد كبير من المستثمرين كيف صندوق مجموع أصول تعزى الى قيمة رأس المال ، وبالتالي يمكن ان تكون خاضعه للضرائب اذا كانت المواقف التي تباع. نلاحظ ، مع ذلك ، ان المواقف التي يجب ان يتم بيعها للتوليد المكاسب الراسماليه المتحققه.
اذا كان الصندوق قد pcge عالية ، يمكن ان تدل على انه يحتمل ان المسؤولية الضريبيه الكبيرة. ومع ذلك ، فإن صندوق لتحويل المواقف الى المكاسب الراسماليه المتحققه. بعض الاموال طيبة جدا على عدم القيام بذلك. على العكس من ذلك ، يمكن للصندوق ان تظهر pcge سلبي. وهذا يشير الى قدر من الحمايه للمستثمرين ، لأن بعض المكاسب التي يمكن ان تتحقق بدون توليد الحدث الخاضع للضريبة بالنسبة لهم. ومع ذلك ، فان الحمايه قد لا تكون قويا كما يبدو لاول مرة. الاسهم في الحافظه يمكن ان تتجه نحو بسرعة ، مما يقلل من حجم الاثار السلبيه pcge والخسائر غير المحققة وربما يمكن ان تصبح المكاسب غير المحققة.
في اوائل عام 2002 - نيكولاس Applegate التكنولوجيا العالمية وكان في الصندوق pcge من -580 فى المائة ، وهو رقم مذهل حقا. للوهله الاولى قد يقرر لك هذا الصندوق لن يكون جعل توزيعات أرباح رأس المال الخاضع للضريبة في اي وقت قريب. ومع ذلك ، وكما نعرف جميعا الآن ، فان التكنولوجيا متقلبه القطاع ، وأنه من المتصور ان اسهم في هذه المحفظه يمكن ان تتحول بسرعة نحو والحد من الآثار السلبيه pcge كبيرة.
وعلاوة على ذلك ، تدفق اموال جديدة الى الصندوق ، والصندوق السلبيه المحتملة على ارباح رأس المال - الذي هو التعرض وذكر كنسبه مءويه من أصولها - كما خفضت. لأن نيكولاس Applegate - الصندوق سوى حوالي 58 مليون دولار من الاصول عند هذا pcge افادت الانباء ان تدفقات نقديه جديدة كبيرة يمكن ان يكون لها تأثير واسع.
