المهام المالية

تصور ، تنفيذ ، والحفاظ على استراتيجية التمويل يقتضى فهم المهام المالية نفسها. وقد تبين ان هذه المهمة العديد من المكونات ، بعض اكثر سهولة تعرف اكثر من غيرها. المهام المالية بمثابة الاساس لتقريبا جميع جوانب الأعمال التجارية من جمع البيانات وتحويلها الى المعرفه ، الى المنفذ الحرص الواجب على التوسعات ، الى نشر البيانات المالية لعامة الناس.

فماذا المهام المالية ان نفعل؟ جوانب كثيرة من الأعمال هي دفعت ، مندفعه ، او تعتمد على التمويل وظيفة. ومع ذلك ، بعض المجالات التالية أيضا تعتبر جزءا صريحة :

← الميزانيات والتوقعات

← اغلاق الدفاتر

← الابلاغ الخارجي

← دفع الفواتير

← الفواتير وتحصيل النقدية من العملاء

← دفع الرواتب

← تمويل

← جمع ودفع الضرائب

← الموارد البشريه

الميزانيات والتوقعات

من اجل الشركات المتداوله ، الميزانيات والتنبؤ بدور متكامل في المتصله الخارجي للمجتمع. لان تقديرات النمو والارباح ، وتدفع قيمة اسهم ، كسب دقيقة الميزانيه والتنبؤ بها البيانات في الوقت المناسب امر اساسي لتحقيق أمثل المخزون والاسعار ورسمله السوق بالنسبة للمؤسسة. هذا الجانب من تمويل وظيفة لا يقل اهمية بالنسبة للمؤسسات الصغيرة والناشءه الاعمال التي ليست للتداول العام. فهم احتياجات المواد الخام ، احتياجات الافراد ، وتوسيع الاحتياجات سيجبر الصغيرة والناشءه الاعمال المالك بشكل مدروس الى تقدير احتياجاتهم فى بيئة الاعمال.

اغلاق الدفاتر

كما يشار اليها على انها قريبة ، في هذا الجانب من المهام المالية هي العملية التي يتم من خلالها جميع دفاتر الاستاذ الفرعية والمجلات للمنظمة تتلخص عن فترة زمنيه معينة بينما الاصول والالتزامات (الخصوم) وقيمه. الوثيقة قد تكون بسيطة نسبيا للمؤسسات الصغيرة ، واحد في الموقع او المنظمات المعقده الكبيرة ، والمنظمات المتعددة الجنسيات. الوثيقة يمكن أن تغطي نشاط خلال فترة شهر واحد ، الربع ، او السنة. قيمة سريعه الوثيق هو القدرة على تقييم المنظمه وتوفر اساسا لجعل نطاق الاعمال التجارية ، في اتخاذ القرارات الاستراتيجيه. تنظيم لديه صعوبة مع توقيت وثيقة او مع دقة البيانات غلات هذه العملية معرضة للخطر اذا كانت الصناعة التي يعمل فيها التحرك بسرعة وغالبا ما يتغير. في قلب الوثيق هو تدفق البيانات الديناميه ، وهي العملية التي هي البيانات التي جمعت في الخطوط الاماميه للمنظمة وترجمتها الى معلومات مفيدة للشؤون الاداريه. سليم تدفق البيانات الديناميكيه agile "وهى تعمل بسرعة وقادرة على الاستجابة الى بيئة متغيرة. سليم تدفق البيانات الديناميه سيسفر عن معلومات كاملة ودقيقة الى فريق الادارة. المثالي اقفال عملية يمكن القيام به على مدى فترة ساعات ، مما يعني انه يمكن تنفيذه في أي يوم من الأيام. المنظمات العالمية او مع منظمات متعددة المواقع الجغرافية تعتمد اعتمادا كبيرا على وثيقة سريعه. الصغيرة الى midsize المنظمات ايضا ان لديها القدرة على اغلاق كتبهم على نطاق المنظمه في غضون بضعة ايام. وهذا ما يمكن ان ننظر الى الاعمال التجارية في المنظمه بأسرها * ق الأداء على اساس شهرى دون تعطيل العمليات.

الابلاغ الخارجي

مع مؤسسات التمويل الخارجي ، الغائب المساهمين ، وبعض الشروط التنظيمية لمتابعة لها معيار خارجي متطلبات الابلاغ. عاده العديد من الشركات ، وهذا يبين مدى المصارف ، والمساهمين ، وعامة الناس هم جميع اصحاب المصلحه في المنظمه. وخلافا لاصحاب الذين يشاركون في اليوميه الادارة ، واصحاب المصالح هؤلاء لا يملكون الوصول بسهولة الى نتائج الأداء للشركة. وبالرغم من هذا الغائب ملكيه حملة الاسهم وأصحاب الديون (اقراض تلك الاموال الى شركة) لا يزال لديها مصلحة في الشركة * ق الاداء. فهي تعتمد بشكل حصري على تكليف من الناحية القانونية لمتطلبات الابلاغ للمنظمة فهم اداء الشركات. الشركات المتداوله تخضع لمتطلبات اعداد التقارير الشامله. هذه متطلبات اعداد التقارير التي عادة ما يصعب المواعيد النهائية (ربع سنويه) و متطلبات المحتوى. الشركات العامة يجب ان تلتزم الشروط المفصلة مبادئ المحاسبه المقبولة عموما في اعداد تفاصيل ارصدة الحسابات وكذلك اضافية nonfinancial الكشف بتكليف من لجنة الاوراق المالية والبورصات. المنتج النهائي يجب ان يخضع لمراجعة الحسابات او اجراءات اعادة النظر من قبل الفنيين المؤهلين (محاسب). لأن غالبية اصحاب (الأسهم) من الشركات العامة هي الغائب (أي الذين لا يشاركون في اليوميه او ادارة العمليات) ، فهي تعتمد على الدقه والقدرة على التنبؤ من البيانات الواردة من الشركات التي استثمار. يحملونها على أداء الشركة او تكهنات وتنبؤات وعادة معاقبة تلك الشركات التي لا تلبي توقعاتهم عن طريق الاغراق (بيع) الاسهم. وهذه الحقيقة تؤكد الحاجة الى بيانات جيدة وتبين كيفية الابلاغ الخارجي قد يكون كلا فعلي وميزانيه (توقعات عنصر. يجب على الشركات ان تدرك ان الذهاب قبل الجمهور أو خارج عن اتخاذ اصحاب المصلحه ، فانها يجب ان تضمن تقاريرها هي عملية سليمة من تدفق البيانات الديناميكيه لنشر البيانات الى الجهات المعنية. الحفاظ على المصداقيه مع المجتمع الخارجي هو المفتاح لتحسين قيمة اسهم او النظر فيها في المستقبل من اصحاب المصلحه.

دفع الفواتير

ادارة النقدية والنقود في أصل امر حاسم بالنسبة لقطاع الأعمال الصغيرة والناشءه. ومن المهم ضمان ان البائعين ، الدائنين ، ومقدمي الخدمات وتدفع المبالغ المناسبه في الوقت المناسب. تحسين التدفق النقدي وسائل البقاء وافية الساءله (وقد قدر نقديه بالصندوق قدر الامكان) في جميع الأوقات. المهام المالية يجب ان تسجل والحفاظ على توازن المدفوعات سياسات المنظمه * ق الاحتياجات النقدية (السيوله الامثل) بينما دفع الفواتير في غضون فترة زمنيه معقولة. عوضا عن دفع فواتير حسب ورودها ، والمنظمات ان تستفيد من شروط الدفع. دفع فاتوره اليوم ومن تلقي مقابل الانتظار من خلال vendorapproved مدة 30 يوما او اكثر قد تحرم المنظمه النقدية التي تحتاجها لتسيير الاعمال التجارية. سليم المهام المالية وجداول المدفوعات النقدية ان امثل منظمة ق * ادارة النقدية الاهداف "مما يعني ابقاء اكبر قدر نقديه بالصندوق قدر الامكان مع الوفاء البائعين ، ومنها شروط الدفع.

اعداد الفواتير وتحصيل النقدية من العملاء

اهم ، وهي منظمة * ق نجاح او فشل يستند جيدا كيف أنها يمكن أن تأتي نقدا. كثير من الشركات يمكن أن تكون لها صعوبات كبيرة في اعداد الفواتير وتحصيلها من العملاء. وشروط التقديم و / أو مرضية تركيب وعد المنتجات يمكن ان تمثل فجوه كبيرة بين الاعتراف الايرادات (توقيع عقود ، الخ) ، وإعداد الفواتير وتحصيل مبالغ نقديه من الزبائن. وفي هذه الظروف يمكن ان تفتح لطيفة الايرادات او المبيعات الى عدد كبير بأسعار مخفضه او التأخر في الدفع الآجل. الشركات قد يكون لها عملية تراجع المبيعات ولكن لا ترقى عندما يتعلق الأمر من خلال المتابعة. وعند هذا المنعطف الحاسم للمنظمة * ق العمليات ، والتمويل وظيفة يجب ان يكون في غير متزامنة مع الشركة ، وخاصة مع الطريقة التي تتعامل ويتصل الزبائن. تزايد توفر الإنترنت رزم البرمجيات ملائمة لاصدار الفواتير وتحصيل يخلق بدائل للشركات في مجال ادارة النقدية. التحقيق في هذه البدائل هو المهم بالنسبة للمشاريع الصغيرة والناشءه الاعمال المالك الذي الموارد (الوقت والمال) وهناك نقص في الامدادات. ميزة استخدام هذه العبوات هو انهم عادة ما تكون سريعه وسهلة لنشر ورخيصة نسبيا. ويجري ربطها على الانترنت يسهل على العملاء بسرعة ، ورقية وكذلك اوامر سريعه ، بسيطة عمليات الفوتره والدفع.

الحذر الاعمال المالك قد يفضلون الطريقة التقليديه لايصال الفواتير عن طريق البريد. بغض النظر عن تفضيل ، المهام المالية ويجب اتباع موثوقه منهجيه جمع الفواتير والذي يلائم كل من العملاء والادارة. عندما تصور في هذا الجانب من المهام المالية للمنظمة ثلاثة بدائل اساسية :

1. - منزل في الفواتير والمبالغ المحصله. وهذا ينطوي على استخدام لاعداد الأفراد ، والبريد ، ورصد الفواتير. وهو يعني ايضا الحفاظ على فريق لمتابعة وتنفيذ جمع الجهد. هذا هو اغلى الخيار ، انظر التقليديون على الرغم من أنها الأكثر موثوقيه في طريق الفواتير والمبالغ المحصله.

2. جزئي الاستعانة بمصادر خارجية. بعض شركات تأجير اطراف ثالثة على مشروع قانون cus tomers ، في حين انها تركز جهودها الذاتية على مجموعات. وهذا خيار للمنشآت الصغيرة والناشءه الاعمال التي ليست مجهزه لمعالجة الوثائق جانبا من الفواتير.

3. اتمام التعاقد الخارجي. وفي هذه الحاله طرف ثالث يعالج كل جوانب الفواتير والمبالغ المحصله. للشركة ان تنمو بسرعة وليس لديها موارد داخلية لمعالجة هذه المهمة ، اتمام التعاقد الخارجي هو خيار حيوي.

أبعد من الجانب التكنولوجي من الفواتير وتحصيلها ، ما هي الوسائل الاخرى التي يجب النظر فيها التحديات؟ الثقافة ، وخاصة بالنسبة للشركات متعددة الجنسيات ، هي قضية كبيرة. بيع البضائع الى الزبائن في البلدان الاجنبية فيها امتلاك بطاقه الائتمان ليست مشتركة على الانترنت يجعل من الصعب اصدار الفواتير وتحصيل. من اجل brickand - هاون (مقابل الافتراضيه) العمليات التي هي في البلدان الاجنبية ، ما هو مخصص لجمع النقدية؟ في بعض بلدان امريكا الجنوبيه ، على سبيل المثال ، فإن العرف هو جمع المستحقات في الشخص.

دفع الرواتب

واحد من أهم جوانب الاستغناء عن الموارد قد يكمن في الطريقة التي تدفع للموظفين الاعمال. حفظ الموظفين بالارتياح يشمل دفع يعول عليهم في الوقت المناسب. ولعل اهم عقبة الساحق شاب يواجه الشركة هو التعامل مع القوانين التي تحكم الضرائب على المرتبات "الضمان الاجتماعي ، وحجب ، والرعايه الطبية ، وهلم جرا. المهام المالية ويجب ان نجعل عملية تدفع الاجور للموظفين سريع وغير مؤلم لكل من الموظف وصاحب العمل. تختار العديد من الشركات الى الاستعانة بمصادر خارجية في هذا الجانب من المهام المالية (اي دفع طرف ثالث لادارة هذه المهمة). وبالنظر الى متطلبات حفظ السجلات زائدا على الحاجة لمراقبة الدولة والقوانين المحلية ، والاستعانة بمصادر خارجية هو خير بديل. بالنسبة للشركات التي تختار لانقاذ المال ، بعض الاعتبارات الاخرى من اجل استخدام نظام لمرتبات الموظفين وتشمل الايداع المباشر ، شراء الأسهم ، 401k و خطة استقطاعات التقاعد ، والمنافع الحجب. بالنسبة للعديد من اصحاب الاعمال التجارية وهذا هو اول عقبة في تطوير المهام المالية.

التمويل

تمويل رأسمال الشركة * ق العمليات قد تكون أهم جانب من جوانب المهام المالية من اجل الاعمال التجارية الصغيرة والناشءه المالك. اضافة الوقود الى شركة * ق المالية محركات يشكل تحديا ان ينتهي ابدا "بالرغم من انه في المراحل المبكره من المنظمه ومن حاسما بشكل خاص. ماذا يعني التمويل؟ بعبارات بسيطة ، يعني إبقاء الشركة * ق خزائن مليءه النقدية لادارة الاعمال التجارية. وكمساله عملية ، فهذا يعني ان نفعل هذا مع الابقاء على هيكل راس المال متوازنه (الديون مقابل الانصاف). المهام المالية ويكمن في جوهر تمويل الجهود سواء في تقييم الاحتياجات وفي المحافظة على امكانيه الوصول إلى أسواق رأس المال. التحدي الأول في تمويل المنظمه هو اقامة خط الانابيب النقدية. الصغيرة والناشءه الاعمال المالك قد يختار خط ائتمان من البنك ، على قرض الرهن العقاري ، او إستئجار المعدات. تقترب من البنوك المحلية ان المشاركة في برامج القروض التجارية الصغيرة غالبا ما يكون حلا جيدا. المهام المالية وسيوفر بيانات على صحه الشركة و / أو التنبؤ به ادائها. هو عبء على الاعمال التجارية الصغيرة المالك الى غارنر البيانات المالية المطلوبة على الشركة الطلاء * ق الصورة المالية من اجل قرض الضباط والاجابه عن الاسءله الضروريه. اما التحدي الثاني ، وإن كان لا يقل اهمية ، هو الحفاظ على قرض العهدين. تفعل بعض النسب المالية او مستويات الأداء ويتعين الابقاء؟ كيف هي مجهزه المهام المالية والرصد في العهدين في اتفاقات القروض؟ تجميع الوثائق سطحيه للحصول على القرض ، ثم بعد ذلك لا تستوفي القرض العهود او شروط التمويل قد يخلق اكبر من الصداع ابدا بعد ان تلقت التمويل في المقام الأول. رصد على هيكل راس المال ، وعلى وجه التحديد لاقتفاء أثر الديون مقابل الانصاف تمويل وافضل ما يتناسب مع المنظمه في القريب ، منتصف ، والطويل ، امر بالغ الاهميه عند التعامل مع الاحتياجات التمويليه. هذه القضايا هي جزء لا يتجزأ من المهام المالية.

جمع ودفع الضرائب

بغض النظر عن حجم أو شكل الشركة ، واجب الامتثال لقوانين الضرائب هو كلي الوجود. اذا كان من الامتثال الاتحادية ، الدولة ، او القوانين المحلية ، المهام المالية ويجب ان يكونوا على استعداد لجمع المعلومات والوثائق اللازمة لدعم التحويلات الى سلطات الضرائب. القوانين الضريبيه الاتحادية قد تحتاج الى تمويل وظيفة بديلة لحساب الاهلاك على اساليب الاصول ، المسار nondeductible المصروفات ، او جمع بيانات محددة عن تكاليف التصنيع. الدولة وقوانين الضرائب المحلية قد تحتاج الى وثائق مفصلة يصدق ان استخدام ضريبة المبيعات والتحويلات. الوثائق المطلوبة تختلف من دولة الى اخرى. وهذا يضع عبئا على المهام المالية الى تراكم الوثائق الكافية في الشركات التي تقدم منتجات وخدمات في دولة متعددة الاختصاصات. المهام المالية كما هي مثقله مهمة تفسير متفاوتة الدولة قوانين الضرائب بشكل مناسب لابقاء الشركة في الامتثال لمختلف النظم القانونية التي تتعامل.

الموارد البشريه

الصغيرة والناشءه الاعمال المالك يجب ان يعالج احتياجات التوظيف في المجال المالي "التوظيف الجديدة على حد سواء ، من المهنيين المؤهلين والسهر على احتياجات الموظفين الحاليين. هذا قد لا يكون مسألة اذا كان التعاقد مع جهات خارجية لتمويل وظيفة. اذا المسؤولية هنا لرصد عملية الاستعانة بمصادر خارجية العقد ، ومع ذلك ، فان الاعمال المالك / المدير لا يزال يتعين عليهم البحث عن الاستئجار ، المؤهلين والاحتفاظ بهم ، أدرى المهنيين. التواصل مع الأقران ، ووكالات التوظيف هو جزء من مهمة العثور على الحق في التمويل المهنيين. ما هو معدل الذهاب؟ ما هي المهارات اللازمة؟ عندما يتعلق الأمر الى تزويد المؤسسات الصغيرة والاعمال التجارية الناشءه مع ※ حقوق § جانبا من المهام المالية المفرط يمكن ان يكون على نفس القدر من الضرر ما نقص الموظفين.