ما هي المعاشات

قانون المعاشات في المعارضة الى التأمين على الحياة. بينما التأمين على الحياة ويحمي لكم ماليا ضد مبكره او وفاة غير متوقعة ، والمعاشات حمايتكم من المخاطر المالية من الذين يعيشون طويلا وبقاء اموالك. وهناك أنواع مختلفة من المعاشات بما فورا او تأجيلها ، ثابتة ، ومتغيرة. المعاشات هي شكل خاص من ان الاستثمار هو عقد بين ، المستثمر ، واصدار شركة التأمين ، والتي تنص على ان شركة التأمين ستدفع لك سلسلة من المدفوعات إما لفترة محددة من الوقت أو لبقية حياتك.

في الماضي ، والحياة المعاش العقد يتكون من الشخص الذي يدفع لشركة التأمين مبلغا معينا من المال في مقابل الحصول على ضمانات بأن شركة التأمين من شأنه ان يجعل مدفوعات دورية لهذا الشخص لبقية حياته ، مما يضمن ان هذا الشخص لن ابق له المال.

بيد ان العقود الفرديه المعاش هذه الايام تسمح نصيب من الارباح المتراكمه من الاموال بطرق مختلفة. عموما ، وعدد قليل جدا من الأفراد عقود هي في الواقع المعاش كما اتخذت الحياة الدخل ، او annuitized.

السناهي - الفرد الذي يحصل على نصيب من الارباح من annunity

- قيمة المبلغ من الاموال المدفوعه لشركة التأمين لannunity. هذا ويمكن دفع اكثر من مرة أو في واحدة مبلغ مقطوع.

المالك - الشخص الذي يدخل الى annunity العقد مع شركة التأمين. هذا الشخص قد يختلف عن السناهي.

- المستفيد الشخص الذي ورد اسمه من قبل المالك الذي سوف يستقبل الموت الاستفادة من المعاش عند وفاة المالك.

المعاشات الى حد كبير جدا مثل الاشعه ، في ان المال ينمو taxdeferred ، واصحاب المعاش لا يمكن ان يحصل أي توزيعات من العقود حتى انهم لا يقل عن 591 / 2 عاما. جميع الاموال المستثمره في المعاش هو ان تفعل ذلك بعد الضرائب ، وليس هناك اي خصم الضرائب من اجل الاستثمار في المعاش اذا لم يتم القيام به داخل المجمع السنوي. ثم ، أي خصم الضرائب تخضع لنفس الحدود ان الجيش الجمهوري الايرلندي المساهمات الاخرى تخضع ل(اي 3000 دولارا في السنة). وفي معظم الحالات ، الذين اتخذوا من المال حرصا منهم على معاش قبل عقود وهم 591 / 2 ستواجه - 10 في المئة لمصلحة الضرائب عقوبة الانسحاب المبكر ، بالاضافة الى انها ستكون مسؤولة عن الضرائب عن الاموال التى تم سحبها. وتدفع ضرائب على الدخل المعدلات العاديه ، بغض النظر عن مدة معاش وقد تم عقد.

لnonqualified المعاشات (هذه ليست ضمن خطة المجمع) ، والمعاش المالك الاستثمار في العقد هو مجموع قيمة المبلغ المدفوع ، اي اقل nontaxed التوزيعات. لأن العقد المالك بعد دفع الضرائب دولار ، له (أو المستفيد ، وبعد وفاة المالك) يحق لها هذا المبلغ الى الوراء معفاه من الضريبه مرة واحدة التوزيعات من معاش ابدا. لذلك ، من الناحية الافتراضيه ، واذا كان المالك يضع في مجموعه 75،000 دولار ، وبمجرد ان تبدأ او انها تلقي دفعات من معاش ، مالك ستتلقي مبلغ اجمالي قدره 75،000 الوراء معفاه من الضرائب. (الضريبه البديله الدنيا ، والدولة والضرائب المحلية يمكن ان تنطبق.) واذا كان المعاش هو 87 دولار قيمة في ذلك الوقت ومن annuitized ، مالك لا يجوز فرض ضرائب على النمو ، 12،000 دولار.

لأن معاش تنمو الضرائب المءجله ، اي حركة الأموال داخل متغير المعاش ولن ينظر للضرائب على الأرباح الراسماليه. على سبيل المثال ، لديك 20،000 دولار في حساب فرعي النمو ، التي تقوم بعمل جيد جدا. انك تريد حمايه بعض من المال لديك المكتسبه من هذا الحساب الفرعي وترغب في التحرك الى 5000 دولار ثابتة حساب فرعي. نقل من 5000 دولار من النمو في حساب فرعي لحساب فرعي الثابتة ويتم معفى تماما. انك لن تفرض ضرائب على مكاسب من النمو حساب فرعي.

الفوري المعاشات

المعاشات الفوريه تتطلب السناهي دفع مبلغ مقطوع من المال ، عوضا عن دفع عدد من الاقساط على مر الزمن. فإن عائداته الى السناهي يبدأ في اقرب وقت ممكن المبلغ المقطوع استلام المدفوعات ، او معاش تاريخ البدء. هذا التاريخ هو اليوم الأول من الفترة الاولى (اي في الشهر) للمبلغ الذي تلقى بوصفها معاش ، بموجب القانون الضريبي الحالي. أ المرجح استخدام فوري هو معاش من قبل شخص على وشك التقاعد وتود الحصول على دخل شهري الحق بعيدا. معاش فوري يمكن ان تدفع بها في اي من المبالغ الثابتة او المتغيره.

ارجأت المعاشات

وفي المقابل الفوري لالمعاشات ، وارجأت المعاشات واحد يمكن ان يكون المبلغ المقطوع به السناهي ، او السناهي يستطيع ان يدفع مجموعة من اقساط على مر الزمن. فأن الاستحقاقات المءجله لالمعاشات عادة لا تبدأ لمدة سنة على الاقل بعد شراء المدفوعات قد انتهت. عادة ، والاستحقاقات لا يحدث الا بعد سنوات كثيرة. ولكن ، مع عادل فورية المعاشات ، والاستحقاقات قد تكون إما ثابتة أو متغيرة. ارجأت المعاشات يشكلون الجزء الاكبر من المعاش العقود التي تم شراؤها بسبب داءره الايرادات الداخلية القواعد التي تحكم مدفوعات المعاش ، فضلا عن رغبة من جانب المستثمرين الى الاستفادة من امكانات أي من الضرائب المءجله النمو.

سبليت - تمول المعاشات

هذا هو مزيج من فوري وارجأت معاش. ويوفر هذا النهج لجزء من المعاش الى العودة الى المالك كما فورية الدخل لفترة زمنيه محددة ، او لمدى الحياة. ما تبقى من اموال في المعاش وتنمو الضرائب المءجله ، بوصفها العاديه المءجله من شأنه معاش. سبليت - تمول المعاشات بمثابة جيدة تتوقي التضخم منذ المءجله جزء يمكن ان تستخدم في المستقبل كما دخل اضافي ، اذا لزم الامر.

- اقساط مرنة المعاشات

كما اسمها ، مرنة - اقساط المعاشات هي التي تكون فيها معاش صاحب سلطة تقديرية في اكثر من قيمة المدفوعات عندما تبدأ. المالك ايضا ان يقرر اذا ، عندما ، ومقدار الأقساط المدفوعات قد تتغير ؛ ويجوز لهم ايضا ان يقرر وقف دفع الاقساط للمعاش. هذا النوع من المعاش هو فقط للعقود المءجله.

وحيد - اقساط المعاشات

ويتم شراء هذه المعاشات واحد مع المبلغ المقطوع ، بدلا من اقساط على مر الزمن. الاقساط ويجوز ان يدفع للتو قبل المعاش للمدفوعات (فوري للمعاش) ، أو أنها قد تكون دفعت قبل ذلك بكثير (للمعاش مؤجل). كل واحد فورا وقسط واحد الأقساط المءجله المعاشات ويجوز ان يدفع بها في المبالغ الثابتة او المتغيره.